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Online-Fachschulung

Lohnzusatzleistungen – mehr Netto vom Brutto

Lohnzusatzleistungen und moderne Vergütungsmodelle werden immer beliebter und wichtiger. Denn sie sind steuerlich günstiger als Lohnerhöhungen und steigern die Attraktivität eines Unternehmens.

Wie sich die Entgeltumwandlung und gute On-Top-Leistungen konkret auswirken und welche steuerlichen Möglichkeiten es gibt, erfährst du in dieser Online-Schulung, die dir wertvolle Einblicke und praxisnahe Lösungen bietet.

Die Schulungsinhalte im Überblick:

  • Durch steuerbegünstigte Benefits die Zufriedenheit und Bindung der Mitarbeiter:innen erhöhen.
  • Durch steuerfreie Zusatzleistungen die Lohnkosten deines Unternehmens optimieren.
  • Steuerliche Vorteile aus Sachbezügen und Entgeltumwandlung rechtssicher anwenden.
  • Attraktive und flexible Vergütungsmodelle, die deinen Beschäftigten echte Vorteile bieten.
  • Praxis-Beispiele, wie du die steuerlichen Benefits effektiv in deinem Unternehmen umsetzen kannst.

In dieser Schulung lernst du, wie du durch gezielte Nutzung von steuerlichen Vorteilen das Gehalt deiner Mitarbeiter:innen aufwertest, ohne die Lohnkosten des Unternehmens unnötig zu erhöhen. Der erfahrene Referent Michael Ziemer vermittelt dir die Grundlagen zu Entgeltumwandlung und On-Top-Leistungen, mit denen du deine Vergütungsmodelle effizient und steueroptimiert gestalten kannst.

Dies beinhaltet einen umfassenden Überblick über die gesetzlichen Regelungen, die steuerfreie und steuerbegünstigte Leistungen betreffen.

Die Schulung zeigt praxisnah, wie du durch den Einsatz von Sachbezügen oder Betrieblicher Altersvorsorge deine Mitarbeiter:innen motivieren und gleichzeitig Steuern sowie Sozialversicherungsbeiträge reduzieren kannst.

Darüber hinaus zeigt unser Experte, wie sich die Unterschiede zwischen Bruttolohn und Sachbezug auf die Steuer- und Sozialabgaben auswirken und welche Optionen für dein Unternehmen die besten sind.

Besonders hilfreich sind die Beispiele aus der Praxis, die dir zeigen, wie diese Modelle im Alltag erfolgreich angewendet werden können.

Neben der optimalen Gestaltung von Entgeltbestandteilen thematisiert die Schulung auch Jobtickets, Dienstwagen, Warengutscheine sowie die Möglichkeit der Anrufungsauskunft nach § 42e EStG, um Unsicherheiten bei der lohnsteuerlichen Behandlung zu vermeiden.

Diese Online-Schulung ist ideal für Personalverantwortliche, Lohnbuchhalter:innen und Unternehmer:innen, die ihre Gehaltsmodelle verbessern und gleichzeitig die Kostenstruktur optimieren möchten.

Agenda:

  1. Grundprinzip der Auswirkungen von Lohnsteuer und Sozialversicherungsabgaben
    • Erklärung der Zusammenhänge zwischen Lohnsteuer und Sozialabgaben und deren Einfluss auf das Arbeitnehmer-Brutto und die Arbeitgeberbelastung.
    • Wie wirken sich diese Abgaben auf das Nettogehalt der Arbeitnehmer:innen und die Gesamtkosten des Arbeitgebers aus?
  2. Anrufungsauskunft nach § 42e EStG
    • Wie kann die Anrufungsauskunft genutzt werden, um Unsicherheiten bei der lohnsteuerlichen Behandlung von Vergütungsbestandteilen zu vermeiden?
    • Konkrete Anwendungsfälle für Arbeitgebende zur Einholung rechtssicherer Auskünfte von den Finanzbehörden.
  3. Lohnbausteine: On-Top-Leistungen vs. Entgeltumwandlung
    • Darstellung der gesetzlichen Vorgaben und Möglichkeiten zur Umsetzung von On-Top-Leistungen und Entgeltumwandlungen.
    • Wie lassen sich steuerliche Vorteile optimal nutzen, und welche rechtlichen Rahmenbedingungen müssen eingehalten werden?
  4. Der Unterschied zwischen Sachbezug und Bruttolohn
    • Erklärung des Unterschieds zwischen Sachbezug und Bruttolohn, insbesondere am Beispiel des Warengutscheins.
    • Welche steuerlichen und sozialversicherungsrechtlichen Auswirkungen haben diese Vergütungsarten auf das Gehalt der Mitarbeiter:innen?
  5. Sachbezugsbausteine: Steuerfreie Zusatzleistungen
    • Aufmerksamkeiten zu persönlichen Anlässen: Welche steuerlichen Vorteile gibt es bei Geschenken und Zuwendungen an Mitarbeiter:innen?
    • Getränke und Genussmittel im Unternehmen: Was ist erlaubt und steuerlich begünstigt?
    • Unterschiede zwischen Dienstwagen (Verbrenner und Elektrofahrzeuge) sowie steuerliche Behandlung von Dienstfahrrädern.
  6. Optimierung von Gehaltsmodellen durch steuerfreie Bausteine
    • Erstattung von Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte (eT): Steuer- und sozialversicherungsfreie Möglichkeiten der Fahrtkostenerstattung.
    • Fahrten mit dem privaten PKW für den Arbeitgebenden: Wie können diese steuerlich geltend gemacht werden?
    • Steuerfreie Vorteile durch Kindergartenzuschüsse und das Jobticket/Deutschlandticket.
    • Verpflegungsmehraufwand: Steuerliche Regelungen für Verpflegungskosten, inklusive der Erhöhung des Verpflegungsmehraufwands bis zum Doppelten.
  7. Betriebliche Altersvorsorge (bAV)
    • Normalfall der betrieblichen Altersvorsorge: Wie wird die bAV steuerlich behandelt, und welche Vorteile bietet sie für Arbeitnehmende und Arbeitgebende?
    • Förderung für Geringverdiener:innen: Welche besonderen steuerlichen Erleichterungen gibt es für Geringverdiener:innen bei der betrieblichen Altersvorsorge?
    • Gesetzlicher Arbeitgeberzuschuss zur bAV: Wie hoch ist der Pflichtzuschuss, und was müssen Arbeitgeber:innen bei der bAV berücksichtigen?

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Vorteile

Aufs nächste Level mit den Schulungen der Lexware Akademie

  • Aktuelle, rechtssichere Inhalte

    Alle Schulungsinhalte werden regelmäßig auf Aktualität geprüft und von den Referent:innen rechtssicher aufbereitet

  • Einfach erklärt

    Unsere Referent:innen bereiten alle Inhalte leicht verständlich auf und erklären schwierige Sachverhalte anhand von Praxisbeispiele.

  • Schnelle Buchung

    Die Schulungen lassen sich über unseren Buchungsprozess innerhalb weniger Minuten buchen und sind dann in der Mediathek verfügbar.

zufriedene Kunden

Das sagen unsere Kursteilnehmer:innen

Christine Hüttner
“Ich finde die Lexware Schulungen super, Wissen kompakt und sehr kurzweilig vermittelt. Auch die Schulungsunterlagen sind sehr gut aufbereitet. Jederzeit gerne wieder!”
Luise Meijerink, mekoDATA
“Sehr gute Schulungen. Sichere und souveräne Präsentation.”
Nacy Nintscheff, brands4sport GmbH
“War alles super verständlich und gut erklärt. Hat uns sehr weiter geholfen.”
Dietrich Eder, Eder Unternehmenslösungen
“Sehr gute Dozentenqualität. Die Zusammenhänge werden sehr gut erklärt. Die Dozenten verfügen über viel Sachverstand. Hier stimmt Preis/ Leistung!”
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“Die Referenten bringen die Themen auf den Punkt. Auch gut: die Präsentationen und Aufzeichnungen. Da kann ich jederzeit nochmal reinschauen.”
Joachim Schyra
“Die Themen sind so aufbereitet, dass auch Nicht-Profis hier auf ihre Kosten kommen!”
Anja Zukunft
“Jedes Jahr aufs Neue top. Kurz und bündig werden die wichtigsten Neuerungen vorgestellt, so dass man einen guten Einblick erhält.”
Thomas Leopold
“Das war super, sehr umfangreich und sehr hilfreich. Das war, wie zwischen den Zeilen lesen ;-)”

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Porträt von Svenja Bock, Ansprechpartnerin für die Lexware Akademie

Svenja Bock

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